定州市地方金融監(jiān)督管理局
隨機抽查服務(wù)指南
定州市地方金融監(jiān)督管理局
2019年
目 錄
總 述 - 3 -
地方金融組織準(zhǔn)入類檢查工作指引 - 5 -
地方金融組織各項變更事項審批、備案檢查工作指引 - 9 -
地方金融組織一般合規(guī)性檢查工作指引 - 17 -
小額貸款公司經(jīng)營業(yè)務(wù)類檢查工作指引 - 20 -
融資擔(dān)保公司經(jīng)營業(yè)務(wù)類檢查工作指引 - 26 -
典當(dāng)行經(jīng)營業(yè)務(wù)類檢查工作指引 - 32 -
融資租賃企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)類檢查工作指引 - 37 -
對地方金融組織執(zhí)行暫停相關(guān)業(yè)務(wù)檢查工作指引 - 43 -
總 述
本工作指引適用于《定州市地方金融監(jiān)管部門隨機抽查事項清單》所列事項的檢查實施工作，抽查對象為小額貸款公司、融資擔(dān)保公司、典當(dāng)行、融資租賃企業(yè)等地方金融組織。按照“雙隨機、一公開”監(jiān)管全覆蓋要求，各監(jiān)管科室對監(jiān)管事項實施檢查時，依次按照前期準(zhǔn)備、檢查實施、整改處理、結(jié)果公開四個方面組織開展。
一、前期準(zhǔn)備
檢查實施前，結(jié)合檢查要求，制定檢查工作方案，選定檢查人員，成立檢查工作小組,隨機抽取被檢查對象，收集有關(guān)資料進行查前培訓(xùn)，并于實施檢查3日前下達檢查通知書（特殊情況也可檢查當(dāng)日送達），做好檢查前的準(zhǔn)備工作。
二、檢查實施
檢查必須嚴(yán)格按照有關(guān)程序組織實施，檢查組須有兩名以上行政執(zhí)法人員，檢查開始前須向被檢查對象出示執(zhí)法證件，并通過文字、音頻或影像等方式留存檢查痕跡。對涉及到的有關(guān)問題可進行延伸檢查，審慎核實有關(guān)情況。針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題及時同被檢查對象交換意見，相關(guān)行政執(zhí)法檢查文書由被檢查對象簽字確認蓋章。
三、整改處理
依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及文件要求，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題進行集中審理，提出處理意見建議。針對發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)違紀(jì)問題，要成立專項審理小組，依據(jù)審理情況，適時進行復(fù)查或延伸檢查，確保程序規(guī)范、依據(jù)充分、處罰恰當(dāng)、定性準(zhǔn)確。
四、結(jié)果公開
結(jié)合工作實際，將檢查報告及處理處罰情況依法向社會公開，并通過國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)記于企業(yè)名下。已實施檢查但未公示的，視為未完成此次檢查。
地方金融組織準(zhǔn)入類檢查工作指引
一、抽查事項
（一）小額貸款公司業(yè)務(wù)經(jīng)營許可的檢查
（二）融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)經(jīng)營許可的檢查
（三）典當(dāng)行設(shè)立機構(gòu)許可的檢查
二、檢查內(nèi)容和方法
（一）檢查內(nèi)容
1.小額貸款公司業(yè)務(wù)經(jīng)營許可的檢查
檢查小額貸款公司證、照是否齊全、合法有效，經(jīng)營業(yè)務(wù)是否取得經(jīng)營許可。
2.融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)經(jīng)營許可的檢查
檢查融資擔(dān)保公司證、照是否齊全、合法有效，經(jīng)營業(yè)務(wù)是否取得經(jīng)營許可。
3.典當(dāng)行設(shè)立機構(gòu)許可的檢查
檢查典當(dāng)行證、照是否齊全、合法有效，經(jīng)營業(yè)務(wù)是否取得經(jīng)營許可。
（二）檢查方法
檢查按照“縱向聯(lián)動、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級檢查、依法處理”的原則，分級開展對地方金融組織準(zhǔn)入情況的監(jiān)督檢查。地方金融監(jiān)管部門應(yīng)嚴(yán)格落實“雙隨機、一公開”工作要求，隨機抽取檢查對象、隨機選派執(zhí)法檢查人員，及時公開抽查情況和查處結(jié)果。檢查一般分為五個階段：
1.自行檢查階段：成立檢查工作組，向被檢查對象送達檢查通知；被檢查對象根據(jù)通知要求，整理相關(guān)被抽檢的文件、數(shù)據(jù)和資料，對照檢查依據(jù)對實際運行情況形成自行檢查報告，一并報送地方金融監(jiān)管部門。
2.書面審查階段：檢查工作組對被檢查對象提供的資料進行書面審查，對照檢查內(nèi)容初步掌握被檢查對象的執(zhí)行情況，編制工作底稿。
3.現(xiàn)場檢查階段：結(jié)合書面審查發(fā)現(xiàn)的問題，檢查工作組進一步到被檢查對象實施現(xiàn)場檢查，與被檢查對象溝通，并簽字蓋章確認工作底稿。
4.處理處罰階段：地方金融監(jiān)管部門對檢查中發(fā)現(xiàn)的違法線索進行延伸檢查，對查實的違法違規(guī)行為依法作出行政處罰；對發(fā)現(xiàn)的涉及其他部門監(jiān)管的違法行為，及時移送相關(guān)部門；對涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)；對涉嫌違紀(jì)的行為移交紀(jì)檢監(jiān)察部門處理。
5.匯總報告階段：地方金融監(jiān)管部門形成本級監(jiān)督檢查工作報告，并整理歸檔。
三、檢查依據(jù)
（一）《河北省地方金融監(jiān)督管理條例》
第十四條 申請設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定經(jīng)注冊地縣級人民政府審查，向注冊地設(shè)區(qū)的市人民政府申請辦理經(jīng)營許可手續(xù)。
申請小額貸款公司經(jīng)營許可應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）一次性實繳貨幣資本不低于人民幣五千萬元；
（二）發(fā)起人為具備法人資格的企業(yè)，具備連續(xù)三年以上盈利業(yè)績和良好的誠信記錄；
（三）股東出資資金為自有資金；
（四）董事、監(jiān)事、高級管理人員具備履行職責(zé)所需的專業(yè)能力和良好的誠信記錄；
（五）有健全的業(yè)務(wù)操作規(guī)范和內(nèi)部控制、風(fēng)險管理制度，有適合經(jīng)營要求的軟件交易系統(tǒng)和硬件設(shè)施；
（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件。
（二）《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》
第六條 設(shè)立融資擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)。
融資擔(dān)保公司的名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明融資擔(dān)保字樣。
未經(jīng)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)，任何單位和個人不得經(jīng)營融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用融資擔(dān)保字樣。國家另有規(guī)定的除外。
第七條 設(shè)立融資擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，并具備下列條件：
（一）股東信譽良好，最近3年無重大違法違規(guī)記錄；
（二）注冊資本不低于人民幣2000萬元，且為實繳貨幣資本；
（三）擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員熟悉與融資擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)，具有履行職責(zé)所需的從業(yè)經(jīng)驗和管理能力；
（四）有健全的業(yè)務(wù)規(guī)范和風(fēng)險控制等內(nèi)部管理制度。
省、自治區(qū)、直轄市根據(jù)本地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平和融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的實際情況，可以提高前款規(guī)定的注冊資本最低限額。
第八條 申請設(shè)立融資擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)督管理部門提交申請書和證明其符合本條例第七條規(guī)定條件的材料。
監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)自受理申請之日起30日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。決定批準(zhǔn)的，頒發(fā)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證；不予批準(zhǔn)的，書面通知申請人并說明理由。
經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的融資擔(dān)保公司由監(jiān)督管理部門予以公告。
地方金融組織各項變更事項審批、備案檢查
工作指引
一、抽查事項
（一）融資擔(dān)保公司各項變更事項審批、備案檢查
（二）典當(dāng)行各項變更事項審批、備案檢查
（三）融資租賃企業(yè)各項變更事項審批、備案檢查
（四）小額貸款公司等其他地方金融組織各項變更事項備案檢查
二、檢查內(nèi)容及方法
（一）檢查內(nèi)容
1.融資擔(dān)保公司各項變更事項審批、備案檢查
（1）檢查中，對于融資擔(dān)保公司發(fā)生合并、分立或者減少注冊資本，需查驗股東會決議、驗資報告等，并查看是否有監(jiān)管部門的審批文件。
（2）檢查中，對于融資擔(dān)保公司在省內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)，需查看股東會決議等，并比對各部門歸集的登記備案信息，查看融資擔(dān)保公司是否辦理備案手續(xù)。
（3）檢查中，對于融資擔(dān)保公司變更名稱，需實地查看印章、銀行賬戶、牌匾、信箋等使用的名稱是否與向監(jiān)管部門備案報送的名稱相同，并查看融資擔(dān)保公司是否辦理備案手續(xù)。
（4）檢查中，對于融資擔(dān)保公司發(fā)生持股5%以上股東變更，需查看比對實收資本明細賬或股東名冊與登記系統(tǒng)中登記的信息，核實股東變更情況。通過查看融資擔(dān)保公司提交的章程、股東會決議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、股東名冊、審計報告等證明材料，核實股權(quán)變更情況。同時查看是否辦理備案手續(xù)。
（5）檢查中，對于融資擔(dān)保公司發(fā)生董事監(jiān)事高管人員變更，需查閱任職證明、股東會決議、董事會決議等文件，檢查變更董事人員、監(jiān)事人員和高級管理人員是否辦理備案手續(xù)。
（6）檢查中，對于融資擔(dān)保公司發(fā)生經(jīng)營地址變更，需詢問了解或由融資擔(dān)保公司提供相關(guān)通信證據(jù)材料核對企業(yè)經(jīng)營地址和郵政編碼，并查看是否辦理備案手續(xù)。
（7）檢查中，對于融資擔(dān)保公司發(fā)生業(yè)務(wù)范圍變更，需查看經(jīng)營許可證、營業(yè)執(zhí)照上載明的經(jīng)營（業(yè)務(wù)）范圍、企業(yè)財務(wù)資料、對外合同等證明材料，詢問相關(guān)主管人員、工作人員了解主營業(yè)務(wù)范圍是否與批準(zhǔn)的范圍一致，排查是否存在超出登記的經(jīng)營（業(yè)務(wù)）范圍開展一般性經(jīng)營活動的行為。并查看是否辦理業(yè)務(wù)范圍變更的備案手續(xù)。
（8）檢查中，對于融資擔(dān)保公司發(fā)生增加注冊資本問題，需檢查融資擔(dān)保公司提交的驗資報告、財務(wù)報表、銀行進賬單等證明材料，排查有無增加注冊資本等線索。并查看是否辦理備案手續(xù)。
2.典當(dāng)行各項變更事項審批、備案檢查
（1）檢查中，對于典當(dāng)行變更名稱，需實地查看印章、銀行賬戶、牌匾、信箋等使用的名稱是否與向監(jiān)管部門備案報送的名稱相同，并查看典當(dāng)行是否辦理變更手續(xù)。
（2）檢查中，對于典當(dāng)行發(fā)生變更注冊資本問題，需檢查典當(dāng)行提交的驗資報告、財務(wù)報表、銀行進賬單等證明材料，排查有無變更注冊資本等線索，并查看是否辦理變更手續(xù)。
（3）檢查中，對于典當(dāng)行發(fā)生法定代表人變更，需查閱營業(yè)執(zhí)照、任職證明、股東會決議、董事會決議等文件，檢查法定代表人（負責(zé)人、執(zhí)行事務(wù)合伙人）變更是否辦理相關(guān)手續(xù)。
（4）檢查中，對于典當(dāng)行是否變更住所，需查看實際住所與營業(yè)執(zhí)照上載明的地址是否一致，并查看是否辦理變更手續(xù)。
（5）檢查中，對于典當(dāng)行轉(zhuǎn)讓股份，需查看比對實收資本明細賬或股東名冊與登記系統(tǒng)中登記的信息，核實股東變更情況。通過查看典當(dāng)行提交的章程、股東會決議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、股東名冊、審計報告等證明材料，核實股權(quán)變更情況。同時需查看是否辦理變更手續(xù)。
（6）檢查中，對于典當(dāng)行發(fā)生合并、分立，需查驗股東會決議，驗資報告等，并查看是否辦理變更手續(xù)。
3.融資租賃企業(yè)各項變更事項審批、備案檢查
（1）檢查中，對于融資租賃企業(yè)變更名稱，需實地查看印章、銀行賬戶、牌匾、信箋等使用的名稱是否與向監(jiān)管部門備案報送的名稱相同。并查看工作臺賬、檔案，查看融資租賃企業(yè)是否辦理事先通報手續(xù)。
（2）檢查中，對于融資租賃企業(yè)異地遷移住所，需查看實際住所與營業(yè)執(zhí)照上載明的地址是否一致，并查看工作臺賬、檔案，查看融資租賃企業(yè)是否辦理事先通報手續(xù)。
（3）檢查中，對于融資租賃企業(yè)發(fā)生變更注冊資本金問題，需檢查融資租賃企業(yè)提交的驗資報告、財務(wù)報表、銀行進賬單等證明材料，排查有無增減注冊資本等線索。并查看工作臺賬、檔案，查看融資租賃企業(yè)是否辦理事先通報手續(xù)。
（4）檢查中，對于融資租賃企業(yè)改變組織形式問題，需檢查融資租賃企業(yè)提交的股東會決議、財務(wù)報表等證明材料，并查看工作臺賬、檔案，查看融資租賃企業(yè)是否辦理事先通報手續(xù)。
（5）檢查中，對于融資租賃企業(yè)調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，需查看比對實收資本明細賬或股東名冊與登記系統(tǒng)中登記的信息，核實股東變更情況。通過查看融資租賃企業(yè)提交的章程、股東會決議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、股東名冊、審計報告等證明材料，核實股權(quán)變更情況。同時需查看工作臺賬、檔案，查看融資租賃企業(yè)是否辦理事先通報手續(xù)。
（6）檢查中，對于外資融資租賃企業(yè)發(fā)生1-5事項。除需對照1-5要求進行查驗外，還需查看工作臺賬、檔案，查看外資融資租賃企業(yè)是否辦理審批、備案手續(xù)。
4.小額貸款公司等其他地方金融組織各項變更事項備案檢查
（1）檢查中，對于小額貸款公司等其他地方金融組織發(fā)生注冊資本變更問題，需檢查小額貸款公司等其他地方金融組織提交的驗資報告、財務(wù)報表、銀行進賬單等證明材料，排查有無注冊資本變更等線索，并查看是否辦理變更手續(xù)。
（2）檢查中，對于小額貸款公司等其他地方金融組織發(fā)生合并、分立，需查驗股東會決議，驗資報告等，并查看是否辦理變更手續(xù)。
（3）檢查中，對于小額貸款公司等其他地方金融組織發(fā)生股權(quán)變更，需查看比對實收資本明細賬或股東名冊與登記系統(tǒng)中登記的信息，核實股東變更情況。通過查看擔(dān)小額貸款公司等其他地方金融組織提交的章程、股東會決議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、股東名冊、審計報告等證明材料，核實股權(quán)變更情況。同時需查看是否辦理變更手續(xù)。
（4）檢查中，對于小額貸款公司等其他地方金融組織發(fā)生業(yè)務(wù)范圍變更，需查看經(jīng)營許可證、營業(yè)執(zhí)照上載明的經(jīng)營（業(yè)務(wù)）范圍、企業(yè)財務(wù)資料、對外合同等證明材料，詢問相關(guān)主管人員、工作人員了解主營業(yè)務(wù)范圍是否與批準(zhǔn)的范圍一致，排查是否存在超出登記的經(jīng)營（業(yè)務(wù)）范圍開展一般性經(jīng)營活動的行為。同時需查看是否辦理變更手續(xù)。
（5）檢查中，對于小額貸款公司等其他地方金融組織發(fā)生高管人員變更，需查閱高管任職證明、股東會決議、董事會決議等文件，查看變更高管人員是否辦理變更手續(xù)。
（6）檢查中，對于小額貸款公司等其他地方金融組織發(fā)生營業(yè)場所變更，需詢問了解或由小額貸款公司等其他地方金融組織提供相關(guān)通信證據(jù)材料核對企業(yè)經(jīng)營地址和郵政編碼，并查看是否辦理變更手續(xù)。
（二）檢查方法
檢查按照“縱向聯(lián)動、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級檢查、依法處理”的原則，分級開展對地方金融組織準(zhǔn)入情況的監(jiān)督檢查。地方金融監(jiān)管部門應(yīng)嚴(yán)格落實“雙隨機、一公開”工作要求，隨機抽取檢查對象、隨機選派執(zhí)法檢查人員，及時公開抽查情況和查處結(jié)果。檢查一般分為五個階段：
1.自行檢查階段：成立檢查工作組，向被檢查對象送達檢查通知；被檢查對象根據(jù)通知要求，整理相關(guān)被抽檢的文件、數(shù)據(jù)和資料，對照檢查依據(jù)對實際運行情況形成自行檢查報告，一并報送地方金融監(jiān)管部門。
2.書面審查階段：檢查工作組對被檢查對象提供的資料進行書面審查，對照檢查內(nèi)容初步掌握被檢查對象的執(zhí)行情況，編制工作底稿。
3.現(xiàn)場檢查階段：結(jié)合書面審查發(fā)現(xiàn)的問題，檢查工作組進一步到被檢查對象實施現(xiàn)場檢查，與被檢查對象溝通，并簽字蓋章確認工作底稿。
4.處理處罰階段：地方金融監(jiān)管部門對檢查中發(fā)現(xiàn)的違法線索進行延伸檢查，對查實的違法違規(guī)行為依法作出行政處罰；對發(fā)現(xiàn)的涉及其他部門監(jiān)管的違法行為，及時移送相關(guān)部門；對涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)；對涉嫌違紀(jì)的行為移交紀(jì)檢監(jiān)察部門處理。
5.匯總報告階段：地方金融監(jiān)管部門形成本級監(jiān)督檢查工作報告，并整理歸檔。
三、檢查依據(jù)
（一）《河北省地方金融監(jiān)督管理條例》
第十九條 小額貸款公司等其他地方金融組織發(fā)生前款規(guī)定重大事項和高級管理人員任職、營業(yè)場所變更等重大事項，應(yīng)當(dāng)向批準(zhǔn)的地方金融監(jiān)管機構(gòu)備案。
（二）《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》
第九條 融資擔(dān)保公司合并、分立或者減少注冊資本，應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)。
融資擔(dān)保公司在住所地所在省、自治區(qū)、直轄市范圍內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)，變更名稱，變更持有5%以上股權(quán)的股東或者變更董事、監(jiān)事、高級管理人員，應(yīng)當(dāng)自分支機構(gòu)設(shè)立之日起或者變更相關(guān)事項之日起30日內(nèi)向監(jiān)督管理部門備案；變更后的相關(guān)事項應(yīng)當(dāng)符合本條例第六條第二款、第七條的規(guī)定。
（三）《融資擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證管理辦法》
第八條 融資擔(dān)保公司變更名稱、營業(yè)地址、業(yè)務(wù)范圍或者增加注冊資本，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)督管理部門備案并換發(fā)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證。
（四）《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》
第三十二條 融資租賃企業(yè)變更名稱、異地遷址、增減注冊資本金、改變組織形式、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)等，應(yīng)事先通報省級商務(wù)主管部門。外商投資企業(yè)涉及前述變更事項，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定履行審批、備案等相關(guān)手續(xù)。
融資租賃企業(yè)應(yīng)在辦理變更工商登記手續(xù)后5個工作日內(nèi)登錄全國融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)修改上述信息。
地方金融組織一般合規(guī)性檢查工作指引
一、抽查事項
地方金融組織一般合規(guī)性檢查
二、檢查內(nèi)容及方法
（一）檢查內(nèi)容
1.是否按照批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍合理確定經(jīng)營的金融產(chǎn)品
采取書面檢查、現(xiàn)場檢查等方式，查看開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的臺賬、合同等，核實經(jīng)營的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品是否在批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)。
2.是否建立資產(chǎn)流動風(fēng)險準(zhǔn)備、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易等金融風(fēng)險防范制度
通過書面檢查、委托專業(yè)機構(gòu)等方式核查企業(yè)風(fēng)險防范制度建立運行情況。
3.是否與客戶簽訂合法規(guī)范的交易合同
查看企業(yè)提供合同文本、法律咨詢意見書、審計報告等有關(guān)材料，判斷企業(yè)有無違法違規(guī)情形。
（二）檢查方法
檢查按照“縱向聯(lián)動、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級檢查、依法處理”的原則，分級開展對地方金融組織準(zhǔn)入情況的監(jiān)督檢查。地方金融監(jiān)管部門應(yīng)嚴(yán)格落實“雙隨機、一公開”工作要求，隨機抽取檢查對象、隨機選派執(zhí)法檢查人員，及時公開抽查情況和查處結(jié)果。檢查一般分為五個階段：
1.自行檢查階段：成立檢查工作組，向被檢查對象送達檢查通知；被檢查對象根據(jù)通知要求，整理相關(guān)被抽檢的文件、數(shù)據(jù)和資料，對照檢查依據(jù)對實際運行情況形成自行檢查報告，一并報送地方金融監(jiān)管部門。
2.書面審查階段：檢查工作組對被檢查對象提供的資料進行書面審查，對照檢查內(nèi)容初步掌握被檢查對象的執(zhí)行情況，編制工作底稿。
3.現(xiàn)場檢查階段：結(jié)合書面審查發(fā)現(xiàn)的問題，檢查工作組進一步到被檢查對象實施現(xiàn)場檢查，與被檢查對象溝通，并簽字蓋章確認工作底稿。
4.處理處罰階段：地方金融監(jiān)管部門對檢查中發(fā)現(xiàn)的違法線索進行延伸檢查，對查實的違法違規(guī)行為依法作出行政處罰；對發(fā)現(xiàn)的涉及其他部門監(jiān)管的違法行為，及時移送相關(guān)部門；對涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)；對涉嫌違紀(jì)的行為移交紀(jì)檢監(jiān)察部門處理。
5.匯總報告階段：地方金融監(jiān)管部門形成本級監(jiān)督檢查工作報告，并整理歸檔。
三、檢查依據(jù)
《河北省地方金融監(jiān)督管理條例》
第十三條 地方金融組織開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：
（一）按照批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍合理確定經(jīng)營的金融產(chǎn)品；
（二）建立資產(chǎn)流動風(fēng)險準(zhǔn)備、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易等金融風(fēng)險防范制度；
（三）與客戶簽訂合法規(guī)范的交易合同；
（四）如實向投資者和客戶提示投資風(fēng)險，披露可能影響其決策的信息；
（五）不得進行內(nèi)幕交易、操縱市場等違法活動。
小額貸款公司經(jīng)營業(yè)務(wù)類檢查工作指引
一、抽查事項
小額貸款公司經(jīng)營業(yè)務(wù)類檢查
二、檢查內(nèi)容及方法
（一）經(jīng)營資質(zhì)和軟硬件要求
1、小額貸款公司經(jīng)營許可手續(xù)是否齊全；
2、有無抽逃資金的問題；
3、是否有健全的業(yè)務(wù)操作規(guī)范和內(nèi)部控制、風(fēng)險管理制度，有無適合經(jīng)營要求的軟件交易系統(tǒng)和硬件設(shè)施；
4、是否在營業(yè)場所醒目位置公示工商營業(yè)執(zhí)照和省金融辦授予的“四條高壓線”警示牌及監(jiān)督舉報電話；
（二）經(jīng)營活動
5、貸款利率是否在國家規(guī)定的貸款幅度內(nèi)；
6、是否存在向國家限制行業(yè)、非法領(lǐng)域發(fā)放貸款，或向公司股東、管理人員和信貸人員發(fā)放貸款的行為；
7、是否遵循小額、分散的原則開展經(jīng)營活動，向同一借款人的貸款額是否符合政策規(guī)定；
8、經(jīng)營區(qū)域是否在規(guī)定區(qū)域以內(nèi)；
9、是否與客戶簽訂合法規(guī)范的業(yè)務(wù)合同；
10、是否觸及“四條高壓線”（吸收公眾存款、非法集資、放高利貸、暴力收貸）
11、是否及時將全部貸款業(yè)務(wù)、財務(wù)信息錄入河北省小額貸款公司運營管理信息系統(tǒng)；
12、發(fā)生大額不良貸款（500萬元以上）、經(jīng)營陷入停頓，以及法律法規(guī)規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)報告的經(jīng)營情況變化時，是否及時向所在地地方金融監(jiān)管機構(gòu)報送相關(guān)報告或說明；
（三）事項變更
13、發(fā)生注冊資本變更、合并、分立、股權(quán)變更以及業(yè)務(wù)范圍變更、高級管理人員任職、營業(yè)場所變更等重大事項變更的，是否已向批準(zhǔn)的地方金融監(jiān)管機構(gòu)備案；
14、變更事項及其變更程序是否符合《河北省地方金融監(jiān)督管理條例》、省金融辦《關(guān)于下放小額貸款公司變更事項審核權(quán)限的通知》（冀金辦通知〔2016〕12號）和《關(guān)于調(diào)整小額貸款公司設(shè)立審批及其變更有關(guān)工作程序的函》（冀金辦函〔2017〕5號）的要求；
（四）其他
15、是否存在涉黑涉惡行為；
16、新設(shè)立的小額貸款公司，是否在取得營業(yè)執(zhí)照后3個月內(nèi)開業(yè)；
17、小額貸款公司是否及時根據(jù)最新的政策要求，實時妥當(dāng)按照要求調(diào)整經(jīng)營活動；
18、是否存在其他違法違規(guī)情況。
（五）檢查資料
1、公司基本資料
公司小額貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營許可；法定代表人、股東、實際控制人、總經(jīng)理、董事、監(jiān)事及其他高級管理人員（財務(wù)、業(yè)務(wù)、風(fēng)控、技術(shù)及分支機構(gòu)負責(zé)人）簡歷；公司一年內(nèi)股東、高級管理人員變動情況；公司員工名單（按部門列明）、身份證號、手機號；風(fēng)控負責(zé)人名單。
2、公司指標(biāo)完成情況
通過查閱有關(guān)賬目、資料，匯總出小貸公司當(dāng)年凈增貸款（當(dāng)年純投放貨幣量，不計算周轉(zhuǎn)產(chǎn)生的金額）、累放貸款、實現(xiàn)利潤、上繳稅金、貸款余額、不良貸款、資本周轉(zhuǎn)率、資本增減額、融資情況等。
服務(wù)“三農(nóng)”、個人、中小企業(yè)和個體工商戶情況（占比和變化）；發(fā)放生產(chǎn)性、經(jīng)營性貸款（指借款人或企業(yè)用于流動資金周轉(zhuǎn)、購置或更新設(shè)備、支付租賃經(jīng)營場所租金、商用房裝修等合法生產(chǎn)經(jīng)營活動的貸款）情況（占比和變化）；堅持“小額、分散”原則情況（占比和變化，小額貸款是指單戶貸款額不超過小貸公司股本金的3%，單筆貸款額不超過50萬元）；年度貸款戶數(shù)（同一貸款人計算一次）情況；資本周轉(zhuǎn)率（本年貸款累計額／注冊資本）情況；放貸比例（各季度末貸款余額平均值/各季度末注冊資本與融入資金余額之和的平均值）情況；資本收益率情況（凈利潤/注冊資本）。
3、風(fēng)險控制制度
是否建立健全了管理制度，制度有沒有落到實處。包括貸款風(fēng)險管理制度、貸款損失追償制度、內(nèi)部風(fēng)險控制制度、內(nèi)部激勵約束制度等各項管理制度；內(nèi)部部室職責(zé)是否清晰，運作流程是否規(guī)范，是否實施了審貸分離制度；是否建立了規(guī)范的信貸資產(chǎn)5級分類制度和風(fēng)險準(zhǔn)備金制度。公司不良貸款率情況。
4、合規(guī)性檢查資料
通過第三方協(xié)助檢查小貸公司是否嚴(yán)格執(zhí)行《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》，有效規(guī)范公司財務(wù)活動行為；是否嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國公司法》和省有關(guān)小貸公司管理制度規(guī)定，及時、規(guī)范進行公司注冊登記、變更登記和年檢；貸款資料是否完整，審批程序是否嚴(yán)謹(jǐn)，合同文本是否統(tǒng)一，檔案管理是否規(guī)范，有無抽逃注冊資金；觸及“四條高壓線”（吸收公眾存款、非法集資、放高利貸、暴力收貸）；有無涉黑涉惡行為；洗錢；制作假賬，搞賬外經(jīng)營；有財務(wù)、業(yè)務(wù)兩套賬行為；向他人轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓經(jīng)營資質(zhì)；不接入省小貸公司運營監(jiān)管信息系統(tǒng)，或接入后不如實完整傳送數(shù)據(jù)，不正常使用該系統(tǒng)；未經(jīng)省金融辦備案許可，私自從民間金融機構(gòu)等渠道融資；向公司股東及其關(guān)聯(lián)人、管理人員、信貸人員發(fā)放貸款；單筆貸款超過50萬元，或?qū)螒糍J款額超過資本凈額（以注冊資本金為準(zhǔn)）3%；拒絕或阻礙各級監(jiān)（主）管部門監(jiān)督檢查；跨區(qū)域經(jīng)營，設(shè)立分支機構(gòu)，兼營其它業(yè)務(wù)，對外投資；向國家限制行業(yè)或黃賭毒等非法領(lǐng)域發(fā)放貸款等違法違規(guī)行為。
（六）檢查方法
檢查按照“縱向聯(lián)動、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級檢查、依法處理”的原則，分級開展對地方金融組織準(zhǔn)入情況的監(jiān)督檢查。地方金融監(jiān)管部門應(yīng)嚴(yán)格落實“雙隨機、一公開”工作要求，隨機抽取檢查對象、隨機選派執(zhí)法檢查人員，及時公開抽查情況和查處結(jié)果。檢查一般分為五個階段：
1.自行檢查階段：成立檢查工作組，向被檢查對象送達檢查通知；被檢查對象根據(jù)通知要求，整理相關(guān)被抽檢的文件、數(shù)據(jù)和資料，對照檢查依據(jù)對實際運行情況形成自行檢查報告，一并報送地方金融監(jiān)管部門。
2.書面審查階段：檢查工作組對被檢查對象提供的資料進行書面審查，對照檢查內(nèi)容初步掌握被檢查對象的執(zhí)行情況，編制工作底稿。
3.現(xiàn)場檢查階段：結(jié)合書面審查發(fā)現(xiàn)的問題，檢查工作組進一步到被檢查對象實施現(xiàn)場檢查，與被檢查對象溝通，并簽字蓋章確認工作底稿。
4.處理處罰階段：地方金融監(jiān)管部門對檢查中發(fā)現(xiàn)的違法線索進行延伸檢查，對查實的違法違規(guī)行為依法作出行政處罰；對發(fā)現(xiàn)的涉及其他部門監(jiān)管的違法行為，及時移送相關(guān)部門；對涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)；對涉嫌違紀(jì)的行為移交紀(jì)檢監(jiān)察部門處理。
5.匯總報告階段：地方金融監(jiān)管部門形成本級監(jiān)督檢查工作報告，并整理歸檔。
三、檢查依據(jù)
《河北省地方金融監(jiān)督管理條例》
第十五條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按照小額、分散的原則開展經(jīng)營活動，鼓勵為小型微型企業(yè)、個體經(jīng)營者和農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供融資服務(wù)，提高服務(wù)實體經(jīng)濟能力。
第十六條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)在國家規(guī)定的貸款利率幅度內(nèi)確定發(fā)放貸款的利率，不得向國家限制的行業(yè)和非法領(lǐng)域發(fā)放貸款，不得吸收公眾存款，不得進行任何形式的社會集資活動。
融資擔(dān)保公司經(jīng)營業(yè)務(wù)類檢查工作指引
一、抽查事項
（一）融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)風(fēng)險控制檢查
（二）融資擔(dān)保公司資金運用檢查
（三）融資擔(dān)保公司禁止性業(yè)務(wù)檢查
（四）融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)信息報送檢查
二、檢查內(nèi)容及方法
（一）檢查內(nèi)容
1.融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)風(fēng)險控制檢查
（1）檢查融資擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任余額是否超過其凈資產(chǎn)的10倍，對主要為小微企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù)的擔(dān)保責(zé)任余額是否超過其凈資產(chǎn)的15倍；
（2）檢查融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)的比例是否超過10%，對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)的比例是否超過15%；
（3）檢查融資擔(dān)保公司是否為其控股股東、實際控制人提供擔(dān)保，為其他關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保條件是否優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方提供同類擔(dān)保的條件；
（4）檢查融資擔(dān)保公司是否按規(guī)定提取相應(yīng)的準(zhǔn)備金。
2.融資擔(dān)保公司資金運用檢查
（1）檢查融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)與未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金之和是否低于資產(chǎn)總額的60%；
（2）檢查融資擔(dān)保公司Ⅰ級資產(chǎn)、Ⅱ級資產(chǎn)之和是否低于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的70%；
（3）Ⅰ級資產(chǎn)是否低于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的20%；
（4）Ⅲ級資產(chǎn)是否高于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的30%。
3.融資擔(dān)保公司禁止性業(yè)務(wù)檢查
檢查融資擔(dān)保公司是否從事下列活動：（1）吸收存款或者變相吸收存款；（2）自營貸款或者受托貸款；（3）受托投資。
4.融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)信息報送檢查
（1）檢查融資擔(dān)保公司是否按照要求向監(jiān)管部門報送經(jīng)營情況、財務(wù)報告以及注冊會計師出具的年度審計報告等文件和資料；
（2）檢查融資擔(dān)保公司發(fā)生重大風(fēng)險事件的是否及時向監(jiān)管部門報告；
（3）融資擔(dān)保公司跨省、自治區(qū)、直轄市開展業(yè)務(wù)的，是否按季度向住所地監(jiān)督管理部門和業(yè)務(wù)發(fā)生地監(jiān)督管理部門報告業(yè)務(wù)開展情況。
（二）查閱資料
（1）風(fēng)險控制資料
查閱融資擔(dān)保公司與客戶簽訂的擔(dān)保合同、擔(dān)保業(yè)務(wù)明細臺賬、股權(quán)構(gòu)成及股權(quán)結(jié)構(gòu)等。通過計算融資擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任余額，核實放大倍數(shù)。通過審核每筆擔(dān)保合同，核實對同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額是否超過凈資產(chǎn)的10%，核實對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額是否超過凈資產(chǎn)的15%。通過審核擔(dān)保合同，核實是否為其控股股東或?qū)嶋H控制人提供擔(dān)保，審核為其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保條件是否優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方提供同類擔(dān)保的條件。
（2）資金運用資料
查閱融資擔(dān)保公司的總賬、明細賬、銀行對賬單或銀行流水、會計記賬憑證及財務(wù)報表等資料。根據(jù)《融資擔(dān)保公司資產(chǎn)比例管理辦法》有關(guān)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ類資產(chǎn)規(guī)定的內(nèi)容，計算融資擔(dān)保公司的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ類資產(chǎn)，核實各類資產(chǎn)所占比例是否符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。
（3）禁止性業(yè)務(wù)資料
查閱融資擔(dān)保公司的總賬、明細賬、銀行對賬單、會計憑證、財務(wù)報表等資料。通過核查上述資料，查看銀行流水是否有資金流動異常現(xiàn)象，查閱融資擔(dān)保公司的應(yīng)收款項、應(yīng)付款項是否有大額往來情況。
（4）擔(dān)保業(yè)務(wù)信息報送資料
查看融資擔(dān)保公司的電腦辦公設(shè)備，登錄省級監(jiān)管部門擔(dān)保業(yè)務(wù)信息直報平臺，核實是否按照月度、季度和年度填報監(jiān)管部門要求的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。同時，根據(jù)與公司高管人員的座談，了解重大風(fēng)險事件的發(fā)生情況，核查發(fā)生的重大風(fēng)險事件是否按照規(guī)定向監(jiān)管部門報告。
（三）檢查方法
檢查按照“縱向聯(lián)動、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級檢查、依法處理”的原則，分級開展對地方金融組織準(zhǔn)入情況的監(jiān)督檢查。地方金融監(jiān)管部門應(yīng)嚴(yán)格落實“雙隨機、一公開”工作要求，隨機抽取檢查對象、隨機選派執(zhí)法檢查人員，及時公開抽查情況和查處結(jié)果。檢查一般分為五個階段：
1.自行檢查階段：成立檢查工作組，向被檢查對象送達檢查通知；被檢查對象根據(jù)通知要求，整理相關(guān)被抽檢的文件、數(shù)據(jù)和資料，對照檢查依據(jù)對實際運行情況形成自行檢查報告，一并報送地方金融監(jiān)管部門。
2.書面審查階段：檢查工作組對被檢查對象提供的資料進行書面審查，對照檢查內(nèi)容初步掌握被檢查對象的執(zhí)行情況，編制工作底稿。
3.現(xiàn)場檢查階段：結(jié)合書面審查發(fā)現(xiàn)的問題，檢查工作組進一步到被檢查對象實施現(xiàn)場檢查，與被檢查對象溝通，并簽字蓋章確認工作底稿。
4.處理處罰階段：地方金融監(jiān)管部門對檢查中發(fā)現(xiàn)的違法線索進行延伸檢查，對查實的違法違規(guī)行為依法作出行政處罰；對發(fā)現(xiàn)的涉及其他部門監(jiān)管的違法行為，及時移送相關(guān)部門；對涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)；對涉嫌違紀(jì)的行為移交紀(jì)檢監(jiān)察部門處理。
5.匯總報告階段：地方金融監(jiān)管部門形成本級監(jiān)督檢查工作報告，并整理歸檔。
三、檢查依據(jù)
（一）《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》
第十五條 融資擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10倍。
對主要為小微企業(yè)和農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民服務(wù)的融資擔(dān)保公司，前款規(guī)定的倍數(shù)上限可以提高至15倍。
第十六條 融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過10%，對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過15%。
第十七條 融資擔(dān)保公司不得為其控股股東、實際控制人提供融資擔(dān)保，為其他關(guān)聯(lián)方提供融資擔(dān)保的條件不得優(yōu)于為非關(guān)聯(lián)方提供同類擔(dān)保的條件。
融資擔(dān)保公司為關(guān)聯(lián)方提供融資擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)自提供擔(dān)保之日起30日內(nèi)向監(jiān)督管理部門報告，并在會計報表附注中予以披露。
第十八條 融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定提取相應(yīng)的準(zhǔn)備金。
第二十二條 融資擔(dān)保公司自有資金的運用，應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)融資擔(dān)保公司資產(chǎn)安全性、流動性的規(guī)定。
第二十三條 融資擔(dān)保公司不得從事下列活動：
（一）吸收存款或者變相吸收存款；
（二）自營貸款或者受托貸款；
（三）受托投資。
第三十一條 融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照要求向監(jiān)督管理部門報送經(jīng)營報告、財務(wù)報告以及注冊會計師出具的年度審計報告等文件和資料。
融資擔(dān)保公司跨省、自治區(qū)、直轄市開展業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按季度向住所地監(jiān)督管理部門和業(yè)務(wù)發(fā)生地監(jiān)督管理部門報告業(yè)務(wù)開展情況。
第三十四條 監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)會同有關(guān)部門建立融資擔(dān)保公司重大風(fēng)險事件的預(yù)警、防范和處置機制，制定融資擔(dān)保公司重大風(fēng)險事件應(yīng)急預(yù)案。
融資擔(dān)保公司發(fā)生重大風(fēng)險事件的，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施，并及時向監(jiān)督管理部門報告。監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)及時處置，并向本級人民政府、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)和中國人民銀行報告。
（二）《融資擔(dān)保公司資產(chǎn)比例管理辦法》
第八條 融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)與未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金之和不得低于資產(chǎn)總額的60%。
第九條 融資擔(dān)保公司Ⅰ級資產(chǎn)、Ⅱ級資產(chǎn)之和不得低于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的70%；Ⅰ級資產(chǎn)不得低于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的20%；Ⅲ級資產(chǎn)不得高于資產(chǎn)總額扣除應(yīng)收代償款后的30%。
典當(dāng)行經(jīng)營業(yè)務(wù)類檢查工作指引
一、抽查事項
（一）典當(dāng)行證照檢查
（二）典當(dāng)行資金運用檢查
（三）典當(dāng)行業(yè)務(wù)合規(guī)檢查
（四）信息數(shù)據(jù)報送檢查
（五）退出檢查
二、檢查內(nèi)容及方法
（一）檢查內(nèi)容
1.典當(dāng)行證照檢查
檢查典當(dāng)企業(yè)是否在經(jīng)營場所懸掛《典當(dāng)經(jīng)營許可證》、《特種行業(yè)許可證》、《營業(yè)執(zhí)照》。
2.典當(dāng)行資金運用檢查
（1）典當(dāng)企業(yè)資金來源情況。核查有無非法集資、吸收或者變相吸收存款、從商業(yè)銀行以外的單位或個人借款等違規(guī)行為;是否存在典當(dāng)企業(yè)的股東、高級管理人員和員工假借典當(dāng)行名義或由典當(dāng)行向外提供擔(dān)保、參與非法集資活動的行為。
（2）典當(dāng)企業(yè)注冊資本實收情況。主要核查有無虛假出資，特別是借口典當(dāng)經(jīng)營困難將資金挪作他用、抽逃資金的問題。
（3）典當(dāng)企業(yè)法人股東存續(xù)情況。法人股是否相對控股，法人股東合計持股比例占全部股份是否在1/2以上，或者第一大股東是否法人股東且持股比例占全部股份1/3以上；單個自然人是否典當(dāng)控股股東的情況;典當(dāng)企業(yè)與股東的資金往來情況，主要核查典當(dāng)行對其股東的典當(dāng)金額是否超過該股東的入股金額，典當(dāng)行與股東的資金往來是否符合相關(guān)規(guī)定。
（4）資金流向。典當(dāng)行資金來源及貨幣資金管理情況（典當(dāng)業(yè)務(wù)涉及大額現(xiàn)金支取時要符合《現(xiàn)金管理暫行條例》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等規(guī)定）。
3.典當(dāng)行業(yè)務(wù)合規(guī)檢查
（1）典當(dāng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及放款情況。主要核查典當(dāng)總額構(gòu)成及其真實性，是否有超比例放款、超范圍經(jīng)營以及尤其是有無發(fā)放信用貸款情況；是否有擅自設(shè)立分支機構(gòu)情況、是否存在私自變更或違規(guī)變更情況，
（2）典當(dāng)企業(yè)開展關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)情況。對同時投資典當(dāng)行和擔(dān)保公司、小額貸款公司、投資公司、鋼鐵礦產(chǎn)、房地產(chǎn)公司等多種機構(gòu)的股東，重點檢查典當(dāng)企業(yè)與其是否存在違規(guī)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)。
（3）當(dāng)票使用情況。主要核查典當(dāng)企業(yè)的所有業(yè)務(wù)是否按規(guī)定開具了全國統(tǒng)一當(dāng)票，是否存在以合同代替當(dāng)票和“賬外掛賬”現(xiàn)象，是否存在自行印制當(dāng)票行為，開具的當(dāng)票、續(xù)當(dāng)憑證與真實的質(zhì)、抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)是否相對應(yīng)。
（4）典當(dāng)企業(yè)對絕當(dāng)物品處理情況。主要核查絕當(dāng)物品處理程序是否符合規(guī)定，有無超范圍經(jīng)營。
（5）息費收取情況。主要核查典當(dāng)企業(yè)是否存在當(dāng)金利息預(yù)扣情況，利息及綜合費率收取是否超過規(guī)定范圍。
4.信息數(shù)據(jù)報送檢查
檢查典當(dāng)行是否每月通過全國典當(dāng)行業(yè)監(jiān)督管理系統(tǒng)報送經(jīng)營情況和財務(wù)報表。年度報送經(jīng)會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表。是否使用經(jīng)許可的管理系統(tǒng)，并實現(xiàn)機打當(dāng)票、續(xù)當(dāng)憑證。
5.退出檢查
檢查典當(dāng)行是否存在超過規(guī)定時限不開展業(yè)務(wù)問題。新設(shè)典當(dāng)企業(yè)無正當(dāng)理由未按照規(guī)定辦理《特種行業(yè)許可證》及營業(yè)執(zhí)照的，或者自核發(fā)營業(yè)執(zhí)照之日起無正當(dāng)理由超過6個月未營業(yè)，或者營業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)達6個月以上的情況。
（二）查閱資料
（1）當(dāng)票
當(dāng)票使用情況。
（2）營業(yè)執(zhí)照
登記的地址、法定代表人、經(jīng)營范圍等內(nèi)容。
（3）典當(dāng)行章程
組織架構(gòu)、股東出資情況、分支機構(gòu)設(shè)置及人員情況。
（4）財務(wù)資料
提供注冊會計師事務(wù)所針對典當(dāng)企業(yè)審計的資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表和財務(wù)會計報表主要項目注釋等全部資料，及企業(yè)會計賬簿、銀行流水、會計憑證等資料。
（三）檢查方法
檢查按照“縱向聯(lián)動、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級檢查、依法處理”的原則，分級開展對地方金融組織準(zhǔn)入情況的監(jiān)督檢查。地方金融監(jiān)管部門應(yīng)嚴(yán)格落實“雙隨機、一公開”工作要求，隨機抽取檢查對象、隨機選派執(zhí)法檢查人員，及時公開抽查情況和查處結(jié)果。檢查一般分為五個階段：
1.自行檢查階段：成立檢查工作組，向被檢查對象送達檢查通知；被檢查對象根據(jù)通知要求，整理相關(guān)被抽檢的文件、數(shù)據(jù)和資料，對照檢查依據(jù)對實際運行情況形成自行檢查報告，一并報送地方金融監(jiān)管部門。
2.書面審查階段：檢查工作組對被檢查對象提供的資料進行書面審查，對照檢查內(nèi)容初步掌握被檢查對象的執(zhí)行情況，編制工作底稿。
3.現(xiàn)場檢查階段：結(jié)合書面審查發(fā)現(xiàn)的問題，檢查工作組進一步到被檢查對象實施現(xiàn)場檢查，與被檢查對象溝通，并簽字蓋章確認工作底稿。
4.處理處罰階段：地方金融監(jiān)管部門對檢查中發(fā)現(xiàn)的違法線索進行延伸檢查，對查實的違法違規(guī)行為依法作出行政處罰；對發(fā)現(xiàn)的涉及其他部門監(jiān)管的違法行為，及時移送相關(guān)部門；對涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)；對涉嫌違紀(jì)的行為移交紀(jì)檢監(jiān)察部門處理。
5.匯總報告階段：地方金融監(jiān)管部門形成本級監(jiān)督檢查工作報告，并整理歸檔。
三、檢查依據(jù)
（一）《典當(dāng)管理辦法》（國家即將修訂）
（二）《典當(dāng)行業(yè)監(jiān)管規(guī)定》
融資租賃企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)類檢查工作指引
一、抽查事項
（一）融資租賃企業(yè)禁止性業(yè)務(wù)檢查
（二）融資租賃企業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險控制檢查
（三）融資租賃企業(yè)信息數(shù)據(jù)報送檢查
二、檢查內(nèi)容及方法
（一）檢查內(nèi)容
1.融資租賃企業(yè)禁止性業(yè)務(wù)檢查
檢查融資租賃企業(yè)是否存在從事吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款等金融業(yè)務(wù)；檢查融資租賃企業(yè)從事同業(yè)拆借等業(yè)務(wù)是否經(jīng)過相關(guān)部門批準(zhǔn)；檢查融資租賃企業(yè)是否借融資租賃的名義開展非法集資活動。
2.融資租賃企業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險控制檢查
檢查融資租賃企業(yè)的風(fēng)險資產(chǎn)是否超過凈資產(chǎn)總額的10倍；檢查融資租賃企業(yè)關(guān)聯(lián)交易比例、風(fēng)險資產(chǎn)比例、單一承租人業(yè)務(wù)比例、租金逾期率等關(guān)鍵指標(biāo)是否符合相關(guān)要求。
3.融資租賃企業(yè)信息數(shù)據(jù)報送檢查
檢查融資租賃企業(yè)是否使用全國融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)，及時如實填報有關(guān)數(shù)據(jù)。
（二）查閱資料
1.公司基本情況資料
法定代表人、股東、實際控制人、總經(jīng)理、董事、監(jiān)事及其他高級管理人員（財務(wù)、業(yè)務(wù)、風(fēng)控、技術(shù)及分支機構(gòu)負責(zé)人）簡歷、身份證復(fù)印件及審批備案人員相關(guān)審批備注情況；公司一年內(nèi)股東、高級管理人員變動情況；公司員工名單（按部門列明）、身份證號、手機號；風(fēng)控團隊名單。
2.公司內(nèi)部管理材料
公司內(nèi)部治理及架構(gòu)等相關(guān)制度文件（包括但不限于公司章程、審批制度、財務(wù)管理制度等）。
3.風(fēng)險控制制度
包括但不限于關(guān)聯(lián)交易管理制度、風(fēng)險資產(chǎn)分類管理制度、承租人信用評估制度等。
4.信息安全制度
包括但不限于業(yè)務(wù)交易各方的信息安全保護相關(guān)信息存儲及使用制度、網(wǎng)絡(luò)安全管理制度、信息科技管理、科技風(fēng)險管理和科技審計等有關(guān)制度。
5.客戶服務(wù)管理制度
客戶實名認證制度、客戶分級評估制度；客服人員話術(shù)等。
6.第三方評估資料
包括但不限于會計師事務(wù)所定期審計記錄、信息安全測評認證機構(gòu)定期對信息安全實施測評認證記錄等。
7.臺賬
提供截至檢查日仍有余額的業(yè)務(wù)臺賬（包含要素：業(yè)務(wù)交易主體名稱、業(yè)務(wù)目標(biāo)項目或資金用途、交易起止時間、交易金額、余額、資金利率、業(yè)務(wù)關(guān)系人數(shù)量、投資收益率等）。
8.業(yè)務(wù)檔案
提供截至檢查日仍有余額的業(yè)務(wù)檔案（業(yè)務(wù)余額前10或不少于存量10%的客戶檔案及現(xiàn)場抽取檔案，包括但不限于相關(guān)合同文本、盡職調(diào)查資料、業(yè)務(wù)關(guān)系人信息等）。
9.財務(wù)資料
最近一年公司所有賬戶銀行流水；逾期項目清單（列明逾期金額和逾期時間）、逾期率、違約率等。
10.其他
視情況調(diào)取相關(guān)各管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)和管理日志等。
（三）檢查方法
檢查按照“縱向聯(lián)動、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級檢查、依法處理”的原則，分級開展對地方金融組織準(zhǔn)入情況的監(jiān)督檢查。地方金融監(jiān)管部門應(yīng)嚴(yán)格落實“雙隨機、一公開”工作要求，隨機抽取檢查對象、隨機選派執(zhí)法檢查人員，及時公開抽查情況和查處結(jié)果。檢查一般分為五個階段：
1.自行檢查階段：成立檢查工作組，向被檢查對象送達檢查通知；被檢查對象根據(jù)通知要求，整理相關(guān)被抽檢的文件、數(shù)據(jù)和資料，對照檢查依據(jù)對實際運行情況形成自行檢查報告，一并報送地方金融監(jiān)管部門。
2.書面審查階段：檢查工作組對被檢查對象提供的資料進行書面審查，對照檢查內(nèi)容初步掌握被檢查對象的執(zhí)行情況，編制工作底稿。
3.現(xiàn)場檢查階段：結(jié)合書面審查發(fā)現(xiàn)的問題，檢查工作組進一步到被檢查對象實施現(xiàn)場檢查，與被檢查對象溝通，并簽字蓋章確認工作底稿。
4.處理處罰階段：地方金融監(jiān)管部門對檢查中發(fā)現(xiàn)的違法線索進行延伸檢查，對查實的違法違規(guī)行為依法作出行政處罰；對發(fā)現(xiàn)的涉及其他部門監(jiān)管的違法行為，及時移送相關(guān)部門；對涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)；對涉嫌違紀(jì)的行為移交紀(jì)檢監(jiān)察部門處理。
5.匯總報告階段：地方金融監(jiān)管部門形成本級監(jiān)督檢查工作報告，并整理歸檔。
三、檢查依據(jù)
《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》
第四條 融資租賃企業(yè)應(yīng)配備具有金融、貿(mào)易、法律、會計等方面專業(yè)知識、技能和從業(yè)經(jīng)驗并具有良好從業(yè)記錄的人員，擁有不少于三年融資租賃、租賃業(yè)務(wù)或金融機構(gòu)運營管理經(jīng)驗的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、風(fēng)險控制主管等高管人員。
第十條 融資租賃企業(yè)開展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)以權(quán)屬清晰、真實存在且能夠產(chǎn)生收益權(quán)的租賃物為載體。
融資租賃企業(yè)不得從事吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款等金融業(yè)務(wù)。未經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)，融資租賃企業(yè)不得從事同業(yè)拆借等業(yè)務(wù)。嚴(yán)禁融資租賃企業(yè)借融資租賃的名義開展非法集資活動。
第十二條 融資租賃企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定，建立健全財務(wù)會計制度，真實記錄和反映企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
第十三條 融資租賃企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立完善的內(nèi)部風(fēng)險控制體系，形成良好的風(fēng)險資產(chǎn)分類管理制度、承租人信用評估制度、事后追償和處置制度以及風(fēng)險預(yù)警機制等。
第十五條 融資租賃企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度。融資租賃企業(yè)在對承租人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易進行表決或決策時，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員應(yīng)當(dāng)回避。
融資租賃企業(yè)在向關(guān)聯(lián)生產(chǎn)企業(yè)采購設(shè)備時，有關(guān)設(shè)備的結(jié)算價格不得明顯低于該生產(chǎn)企業(yè)向任何第三方銷售的價格或同等批量設(shè)備的價格。
第十七條 融資租賃企業(yè)應(yīng)加強對重點承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)比例，注意防范和分散經(jīng)營風(fēng)險。
第二十二條 融資租賃企業(yè)的風(fēng)險資產(chǎn)不得超過凈資產(chǎn)總額的10倍。
第二十八條 省級商務(wù)主管部門要定期對企業(yè)關(guān)聯(lián)交易比例、風(fēng)險資產(chǎn)比例、單一承租人業(yè)務(wù)比例、租金逾期率等關(guān)鍵指標(biāo)進行分析。對于相關(guān)指標(biāo)偏高、潛在經(jīng)營風(fēng)險加大的企業(yè)應(yīng)給予重點關(guān)注。
商務(wù)主管部門可以根據(jù)工作需要委托行業(yè)協(xié)會等中介組織協(xié)助了解有關(guān)情況。
第三十一條 融資租賃企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照商務(wù)部的要求使用全國融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)，及時如實填報有關(guān)數(shù)據(jù)。每季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)填報上一季度經(jīng)營情況統(tǒng)計表及簡要說明;每年4月30日前填報上一年經(jīng)營情況統(tǒng)計表、說明，報送經(jīng)審計機構(gòu)審計的上一年度財務(wù)會計報告(含附注)。
對地方金融組織執(zhí)行暫停相關(guān)業(yè)務(wù)
監(jiān)管措施檢查工作指引
一、抽查事項
地方金融組織可能引發(fā)或者已經(jīng)形成金融風(fēng)險,地方金融監(jiān)管機構(gòu)已責(zé)令地方金融組織暫停相關(guān)業(yè)務(wù)的，對地方金融組織執(zhí)行暫停相關(guān)業(yè)務(wù)監(jiān)管措施的檢查。
二、檢查內(nèi)容及方法
（一）檢查內(nèi)容
當(dāng)?shù)胤浇鹑诮M織可能引發(fā)或者已經(jīng)形成金融風(fēng)險,地方金融監(jiān)管機構(gòu)已責(zé)令地方金融組織暫停相關(guān)業(yè)務(wù)的，檢查地方金融組織是否執(zhí)行暫停相關(guān)業(yè)務(wù)監(jiān)管措施。
（二）檢查資料
業(yè)務(wù)臺賬、業(yè)務(wù)檔案（包括但不限于相關(guān)合同文本、盡職調(diào)查資料、業(yè)務(wù)關(guān)系人信息等）、財務(wù)資料（公司所有賬戶銀行流水等）、電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)和管理日志等資料。
（三）檢查方法
檢查按照“縱向聯(lián)動、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分級檢查、依法處理”的原則，分級開展對地方金融組織準(zhǔn)入情況的監(jiān)督檢查。地方金融監(jiān)管部門應(yīng)嚴(yán)格落實“雙隨機、一公開”工作要求，隨機抽取檢查對象、隨機選派執(zhí)法檢查人員，及時公開抽查情況和查處結(jié)果。檢查一般分為五個階段：
1.自行檢查階段：成立檢查工作組，向被檢查對象送達檢查通知；被檢查對象根據(jù)通知要求，整理相關(guān)被抽檢的文件、數(shù)據(jù)和資料，對照檢查依據(jù)對實際運行情況形成自行檢查報告，一并報送地方金融監(jiān)管部門。
2.書面審查階段：檢查工作組對被檢查對象提供的資料進行書面審查，對照檢查內(nèi)容初步掌握被檢查對象的執(zhí)行情況，編制工作底稿。
3.現(xiàn)場檢查階段：結(jié)合書面審查發(fā)現(xiàn)的問題，檢查工作組進一步到被檢查對象實施現(xiàn)場檢查，與被檢查對象溝通，并簽字蓋章確認工作底稿。
4.處理處罰階段：地方金融監(jiān)管部門對檢查中發(fā)現(xiàn)的違法線索進行延伸檢查，對查實的違法違規(guī)行為依法作出行政處罰；對發(fā)現(xiàn)的涉及其他部門監(jiān)管的違法行為，及時移送相關(guān)部門；對涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)；對涉嫌違紀(jì)的行為移交紀(jì)檢監(jiān)察部門處理。
5.匯總報告階段：地方金融監(jiān)管部門形成本級監(jiān)督檢查工作報告，并整理歸檔。
三、檢查依據(jù)
《河北省地方金融監(jiān)督管理條例》
第二十五條 對地方金融組織可能引發(fā)或者已經(jīng)形成金融風(fēng)險，影響金融秩序和金融穩(wěn)定的,地方金融監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對其進行重點監(jiān)控，向利益相關(guān)人進行風(fēng)險提示，并可以責(zé)令地方金融組織暫停相關(guān)業(yè)務(wù)。